Оценка экономической эффективности горизонтальной интеграции предприятий (на примере сахарной промышленности республики татарстан)




НазваниеОценка экономической эффективности горизонтальной интеграции предприятий (на примере сахарной промышленности республики татарстан)
страница1/34
Дата конвертации27.02.2013
Размер4.65 Mb.
ТипАвтореферат
  1   2   3   4   5   6   7   8   9   ...   34


КАЗАНСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ФИНАНСОВО - ЭКОНОМИЧЕСКИЙ ИНСТИТУТ


На правах рукописи


Зайнуллина Миляуша Рашитовна


ОЦЕНКА ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ЭФФЕКТИВНОСТИ ГОРИЗОНТАЛЬНОЙ ИНТЕГРАЦИИ ПРЕДПРИЯТИЙ

(НА ПРИМЕРЕ САХАРНОЙ ПРОМЫШЛЕННОСТИ РЕСПУБЛИКИ ТАТАРСТАН)


Специальность 08.00.05 – Экономика и управление народным хозяйством (экономика, организация и управление предприятиями, отраслями и комплексами)


Диссертация на соискание ученой степени кандидата экономических наук


Научный руководитель – доктор

экономических наук, профессор М.Р. Сафиуллин


Казань – 2006 г.

ОГЛАВЛЕНИЕ

Стр.

Введение

3

Преамбула

9

1.Теоретические основы горизонтальной интеграции предприятий

11

1.1.Классификация мотивов горизонтальной интеграции предприятий

11

1.2.Содержание основных понятий горизонтальной интеграции предприятий

26

1.3.Методы объединения горизонтально-интегрированных структур

42

1.4.Оценка эффективности горизонтальной интеграции предприятий

58

2.Современные проблемы горизонтальной интеграции

76

2.1.Тенденции объединений предприятий за рубежом

76

2.2.Специфика развития интеграции в Российской Федерации

88

2.3.Проблемы интеграции предприятий субъекта Российской Федерации (на примере Республики Татарстан)

111

2.4.Специфика интеграционных процессов в сахарной отрасли Российской Федерации

145

2.5.Особености интеграции в сахарной промышленности Республики Татарстан

156

3.Модель экономической оценки эффективности горизонтальной интеграции предприятий

172

3.1.Предлагаемая концепция формирования горизонтально-интегрированных структур

172

3.2.Предлагаемые методы оценки экономической эффективности горизонтальной интеграции

187

3.3.Результаты апробации разработок на примере предприятий сахарной промышленности Республики Татарстан

204

Заключение

217

Литература

224

Приложения

234

Введение


Актуальность темы исследования. Пережив с начала XX в. пять волн слияний и поглощений, мировая экономика в конце второго тысячелетия подошла к новому рубежу, который ознаменовался появлением супергигантов. Основные составляющие развития крупных компаний в 80-е гг. – экономия, гибкость и маневренность – во второй половине 90-х гг. дополнились усиленной ориентацией на экспансию и рост, поскольку большинство существующих рыночных ниш практически уже освоены. Крупные компании стремятся изыскивать дополнительные источники расширения и повышения эффективности своей деятельности, одним из наиболее действенных способов является слияние и поглощение компаний. В этой ситуации краеугольным становится вопрос о методах завоевания новых рынков. Наряду с возможностью развития собственного бизнеса, приобретение уже действующего является весьма привлекательным.

Опыт развитых стран показал, что на современном рынке паритетно конкурировать могут, как правило, только крупные компании. Эта проблема является ключевой для развития промышленности Российской Федерации, актуализирующегося планируемым в скором времени вхождением в ВТО. Резервы восстановительного роста после кризиса 1998 г. практически исчерпаны. Диверсификация, концентрация и специализация на основе интегративного роста становятся практически основными альтернативами стратегии перспективного развития промышленных предприятий.

В зарубежной и отечественной науке и практике уделяется большое внимание этим вопросам, особенно проблемам вертикальной интеграции, в то время как теории горизонтальной интеграции незаслуженно уделено недостаточное внимание. Малоизученными остаются многие вопросы, касающиеся форм и методов горизонтальной интеграции, методов оценки экономической эффективности, оптимального управления процессом объединения, отраслевые особенности горизонтальной интеграции. Все это послужило причиной выбора направления исследования.

Состояние изученности проблемы. Начало исследования проблем интеграции представлено в трудах основоположников экономической науки: Маршалла, К. Маркса, М. Портера, П. Самуэльсона. В современной западной науке наиболее полно она рассмотрена в трудах Э. Чемберлина, Г. Вёйе, У. Дёринга и др.

В отечественной экономической науке проблемой интеграции эффективно занимаются Е.М. Коростышевская, Е.Ф.Герштейн, Г.Р. Марголит, А. Маршак, А. Молотников, А. Радыгин и др.

Высока активность и региональных исследователей. Ряд аспектов проблемы интеграции и эффективности объединения предприятий освещается в трудах: М.Р. Сафиуллина, Ш.М. Валитова, Б.А. Чуба, Э.А. Гурьяновой, Е.Н.Кулик, А.Н. Булатова, С.А. Мещеряковой, Э.Р. Ахметзяновой, М.Ф.Тазетдинова.

Целью работы является разработка методических основ эффективного управления процессами горизонтальной интеграции промышленных предприятий и формирования надлежащего инструментария оценки их экономической эффективности.

В соответствии с целью были поставлены следующие задачи исследования:

  1. Выявить основные мотивы горизонтальной интеграции промышленных предприятий.

  2. Изучить понятийный аппарат науки интеграции.

  3. Исследовать методические особенности горизонтальной интеграции и деятельности горизонтально интегрированных структур.

  4. Систематизировать преимущества и недостатки ныне применяемых методов оценки эффективности горизонтальной интеграции.

  5. Проанализировать основные тенденции горизонтальной интеграции за рубежом.

  6. Раскрыть основные проблемы развития горизонтально интегрированных структур в Российской Федерации в целом и ее регионе – Республике Татарстан.

  7. Рассмотреть основные факторы, влияющие на развитие сахарной промышленности, и проследить интеграционные процессы в этой отрасли.

  8. Разработать и обосновать новую концепцию создания горизонтально-интегрированных структур.

  9. Сформировать адекватные методологические инструменты для концепции создания горизонтально-интегрированных структур.

  10. Апробировать концепцию создания горизонтально-интегрированных структур и методический инструментарий на примере сахарной промышленности Республики Татарстан.

Для реализации поставленных задач была разработана следующая концепция исследования (см. рис. 1).

Предметом исследования является совокупность организационно-экономических отношений и механизмов управления процессами горизонтальной интеграции. Объектом исследования является деятельность предприятий промышленных групп Российской Федерации и Республики Татарстан.

Методологические основы исследования. Теоретической и методологической основой диссертационного исследования послужили труды отечественных и зарубежных ученых, источники энциклопедического характера по вопросам экономики, управления и разработки стратегий, периодическая литература.

Информационной базой исследования послужили проекты реформирования, стратегии, годовые отчеты и финансовые отчетности предприятий, внутренние данные финансово-экономических, сбытовых, производственных служб российских предприятий по производству сахара, а также ресурсы глобальной информационной системы Интернет и независимые статистические источники, опубликованные в периодической печати. Использованы законодательные и нормативные акты, регулирующие антимонопольные отношения на территории Российской Федерации и Республики Татарстан.

Поставленные задачи решались с использованием следующих методов научных исследований: абстрактно-логического, монографического, статистического, балансовых, экономико-математических, а также графических методов экономического анализа.

Научная новизна работы заключается в следующем:

-Уточнено понятие горизонтальной интеграции. В качестве дополнительных критериев предложены характеристики-эффекты в сфере: производства, торговли, продукта, области деятельности.

-Расширена классификация понятия «интеграция предприятий» за счет включения дополнительного критерия «несвязанной» интеграции.

-Выявлены тенденции развития горизонтальной интеграции за рубежом, в Российской Федерации и в ее регионе - Республике Татарстан на основе показателей концентрации производства и ее влияния на экономический рост.

-Адаптирован при помощи ряда критериев (отраслевой принадлежности, вида технологии, степени концентрации отрасли, уровня конкурентоспособности) метод «дерево целей» для обоснования выбора оптимальной стратегии горизонтальной интеграции.

-На основе средств экономико-статистического анализа разработаны методические инструменты обоснования пороговых значений параметров экономической эффективности горизонтальной интеграции промышленных предприятий.

-Разработан новый метод оценки экономической эффективности горизонтальной интеграции на основе трендового прогнозирования потенциальной рыночной стоимости промышленных предприятий.

-Предложен метод обоснования оптимального периода разработки прогнозов для оценки эффектов горизонтальной интеграции.

Практическая значимость диссертационного исследования заключается в том, что полученные научные результаты могут быть применены:

-на уровне государственных и муниципальных органов для:

  • разработки прогнозов и планов развития горизонтально-интегрированных структур, повышения эффективности управления ими;

  • подготовки макроэкономических рекомендаций органом государственного управления по совершенствованию государственной промышленной и антимонопольной политики;

  • формирования предложений по совершенствованию государственной политики в отношении развития сахарной промышленности;

-на уровне промышленных предприятий для:

  • разработки стратегии развития предприятия;

  • обоснования планов и прогнозов интеграции предприятий;

  • оценки экономической эффективности горизонтальной интеграции промышленных предприятий.

Апробация результатов исследования. По результатам диссертационной работы был подготовлен ряд рекомендаций, некоторые из которых используются в практике деятельности Министерства экономики и промышленности Республики Татарстан, Министерства сельского хозяйства и продовольствия Республики Татарстан.

Рекомендации по повышению эффективности управления горизонтально-интегрированных структур предложены для применения в деятельности следующих промышленных предприятий: ОАО «Буинский сахарный завод», ОАО «Заинский сахар», ОАО «Нижегородсахар» и др. Материалы диссертации используются также в учебном процессе, в частности, для преподавания дисциплин «Стратегический менеджмент», «Корпоративное управление» в Казанском государственном финансово-экономическом институте.

Результаты исследования докладывались на научно–практических конференциях по теме «Социально-экономические проблемы становления и развития рыночной экономики» (г. Казань, 2003,2004,2005,2006 гг.). Материалы исследования в виде статей опубликованы в 7 межвузовских сборниках и научных журналах (общим объемом 5,3 п.л.).

Структура и объем работы. Диссертация состоит из введения, трех глав, включающих 12 параграфов, заключения, списка использованной литературы и 46 приложений. Цифровой и графический материал представлен в 153 таблицах, 10 рисунках и 45 приложениях.


Преамбула

Мощные многоотраслевые транснациональные корпорации, составляющие остов современной мировой экономики, контролируют около половины мирового промышленного производства. Внутри них не действуют законы рынка, это зона «плановой» экономики со всеми ее преимуществами и известными недостатками. Поэтому им постоянно необходима «питательная среда» в форме среднего и малого бизнеса, из которого они черпают предпринимательскую энергию.

Как слияние и поглощение, так и интеграция обеспечивают снижение числа обслуживающих подразделений с одинаковыми функциями, а также трансакционных и, что особенно важно на современном этапе, информационных издержек, включающих издержки на осуществление инноваций, управление и т.д. Оба процесса, безусловно, позволяют улучшить положение объединившихся компаний на рынке, обеспечивая им конкурентные преимущества, которые в современных условиях имеет более крупная организация.

Наше исследование посвящено крупным горизонтально-интегрированным структурам, поэтому хотелось бы показать его последовательность (рис. 1.1).


Мотив

Цель


Задачи

План


Выбор метода

Результат










Рис.1.1. Основные этапы исследования горизонтальной интеграции

Для начала отметим, почему многие компании избрали горизонтальную интеграцию в качестве способа развития - какие эффекты получают предприятия, объединяясь по горизонтали, какие причины лежат в основе слияния, что положительного приобретает предприятие, которое интегрируется. Основная классификация мотивов изложена в первом параграфе первой главы. Во второй главе мы использовали эту классификацию как инструмент анализа практики.

После того как руководство предприятия осознает, что необходимо объединиться, или складываются объективные предпосылки для слияния, разрабатывается цель. Целевая установка позволяет понять, будет объединение стратегическим или тактическим. Эти вопросы раскрываются в первом и втором параграфах первой главы. В первом параграфе третьей главы дается разграничение стратегических и финансовых инвесторов при планировании объединения.

После постановки цели очерчиваются задачи: какой вид интеграции следует избрать предприятию, какие характеристики должно иметь предприятие-цель, с помощью каких методов провести слияние, каким образом провести интеграцию эффективно, используя минимальное количество средств. Данные вопросы освещаются в третьем и четвертом параграфах первой главы и первом параграфе третьей главы.

Как только определяются задачи, можно выстраивать план организации интеграции. Здесь закладываются следующие параметры: поиск вариантов кандидатов на покупку, оценка кандидатов, выбор формы объединения, реализация самого объединения, и, наконец, интеграция после слияния. Первый параграф третьей главы посвящен построению плана интеграции.

Одним из элементов плана является выбор метода объединения. Способы интеграции нашли свое отражение в третьем параграфе первой главы. Мы прогнозируем эффекты при выборе метода. Кроме того, оцениваем плюсы и минусы методов. Во второй главе работы показано, какие из наиболее популярных методов объединения используются.

Наконец, оценка эффективности интегрированных предприятий и тех, которые планируют интеграцию (четвертый параграф первой главы). Во второй главе показано, какие методы оценки в основном используются за рубежом, в Российской Федерации и Республике Татарстан. В третьей главе представлен метод оценки интеграции и пример расчета интеграции по предлагаемой методике.

  1   2   3   4   5   6   7   8   9   ...   34

Добавить в свой блог или на сайт

Похожие:

Оценка экономической эффективности горизонтальной интеграции предприятий (на примере сахарной промышленности республики татарстан) iconУправление экономической устойчивостью предприятий сахарной промышленности
Защита состоится 24 декабря 2010 г в 14 часов на заседании диссертационного совета д 212. 100. 07 при Кубанском государственном технологическом...

Оценка экономической эффективности горизонтальной интеграции предприятий (на примере сахарной промышленности республики татарстан) iconОбзор социально-экономической ситуации в республике татарстан
Центр экономических и социальных исследований Республики Татарстан при Кабинете Министров Республики Татарстан

Оценка экономической эффективности горизонтальной интеграции предприятий (на примере сахарной промышленности республики татарстан) iconИсследование и оценка экономической эффективности процессов реструктуризации промышленных предприятий

Оценка экономической эффективности горизонтальной интеграции предприятий (на примере сахарной промышленности республики татарстан) iconТезисы выступления министра промышленности и торговли Республики Татарстан Р. Х. Зарипова на совместном заседании Правительства Республики Татарстан и Российского
Тезисы выступления министра промышленности и торговли Республики Татарстан Р. Х. Зарипова на совместном заседании Правительства Республики...

Оценка экономической эффективности горизонтальной интеграции предприятий (на примере сахарной промышленности республики татарстан) iconИнформационный бюллетень счетная палата республики
Отчет о результатах аудита эффективности использования средств бюджета Республики Татарстан, выделенных в 2002-2005 годах на финансирование...

Оценка экономической эффективности горизонтальной интеграции предприятий (на примере сахарной промышленности республики татарстан) iconЭкспортная продукция предприятий республики татарстан
Приложение 1 к Паспорту Республики Татарстан, Appendix 1 to the Passport of the Republic of Tatarstan

Оценка экономической эффективности горизонтальной интеграции предприятий (на примере сахарной промышленности республики татарстан) iconМетодическое обоснование и оценка эффективности внешнеторговой деятельности предприятий промышленности пластмасс и синтетических смол
Экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами: промышленность

Оценка экономической эффективности горизонтальной интеграции предприятий (на примере сахарной промышленности республики татарстан) iconМетодические указания по выполнению курсовой работы «оценка экономической эффективности инвестиционного проекта»
«Оценка экономической эффективности инвестиционного проекта» (для магистров и иностранных студентов специальностей 092101 – «Промышленное...

Оценка экономической эффективности горизонтальной интеграции предприятий (на примере сахарной промышленности республики татарстан) iconКурсы: Оценка качества и экономической эффективности обучения и развития персонала предприятия
Источники, инструменты и технология поиска и пополнения информационных ресурсов предприятий (организаций)

Оценка экономической эффективности горизонтальной интеграции предприятий (на примере сахарной промышленности республики татарстан) iconПоложение о проведении конкурса на замещение вакантной должности государственной гражданской службы в министерстве промышленности и торговли республики татарстан
Ности государственной гражданской службы в Министерстве промышленности и торговли Республики Татарстан (далее конкурсная комиссия),...


Разместите кнопку на своём сайте:
lib.convdocs.org


База данных защищена авторским правом ©lib.convdocs.org 2012
обратиться к администрации
lib.convdocs.org
Главная страница