Тема лекции «Банковское кредитование» составлена для студентов дневного и заочного обучения по специальностям: «Менеджмент организаций», «Антикризисное управление», «Налоги и налогообложение»




НазваниеТема лекции «Банковское кредитование» составлена для студентов дневного и заочного обучения по специальностям: «Менеджмент организаций», «Антикризисное управление», «Налоги и налогообложение»
страница1/6
Дата конвертации25.05.2013
Размер0.85 Mb.
ТипДокументы
  1   2   3   4   5   6
Дисциплина: « БАНКОВСКОЕ ДЕЛО»

ТЕМА лекции «Банковское кредитование» составлена для студентов дневного и заочного обучения по специальностям: «Менеджмент организаций», «Антикризисное управление», «Налоги и налогообложение»


П Л А Н



      1. Кредитная система, её структура,


2. Ссудный капитал и ссудный процент.


3. Кредит: понятие, виды, функции, законы.

4. Субъекты и объекты кредитования.


5. Принципы банковского кредитования.

6. Формы обеспечения возвратности банковских ссуд.


7. Классификация банковских кредитов

8. Формы и законы кредитования


9. Граница кредита

10. Система оценки кредитоспособности клиентов банка

11. Пакет документов, предоставляемый заёмщиком для получения

банковского кредита

12.Тенденции в развитии кредитных отношений и их особенности в России


1. Кредитная система,её структура


Кредитная система  это совокупность элементов, которая призвана реализовать свойства, характерные для кредита. Кредит в кредитной системе выступает рядовым элементом, его сущность определяет действие всех других элементов данной системы. На практике это означает, что благодаря системе (системному подходу) свойства кредита: его стоимостный характер, обращаемость ссужаемой стоимости на возвратной основе, добровольный и временный характер функционирования в рамках определенного срока, а также соответствие потребностям как кредитора, так и заемщика, другие свойства  должны быть в полной мере реализованы.

Кредитную систему России можно представить в виде следующей структуры (рис. 1.1).



Рис. 1.1. Структура кредитной системы России


Как видно из рис. 1.1, базовым блоком кредитной системы является кредит как специфическое отношение между кредитором и заемщиком, границы и законы его движения. Этот блок, отражающий глубинные качества кредита, можно назвать фундаментальным блоком, определяющим действие других элементов. Он охватывает также деятельность субъектов, кредитных отношений. Кредит, как отмечалось, это всегда как минимум две стороны (не считая гарантов и поручителей). Реализовать на практике специфические свойства кредита усилиями одной стороны невозможно. Соблюдение законов и правил кредита только двумя сторонами способно реализовать его сущность и назначение. Это означает, что с позиции системного подхода не всякий экономический субъект может стать частью кредитной системы. Субъекты кредитных отношений в контексте системного подхода должны обладать такой совокупностью черт, которая является достаточной и гарантирующей функционирование кредита как специфического экономического отношения. Кредитор, к примеру, должен обладать не только достаточными капиталами, но и профессиональными навыками рационального ведения кредитного дела. В современном хозяйстве кредитором большей частью является банк (коллективный кредитор). Банк в качестве кредитного учреждения, организующего кредитные отношения, выдает кредит, определяет возможности его своевременного и полного погашения, устанавливает условия и нормы кредитования, контролирует ход кредитного процесса. Именно от банка в этом случае будет зависеть, насколько верно учтены и соблюдены правила пользования кредитом и как следствие  реализация сущностных свойств кредита.

Однако это будет зависеть от деятельности не только кредитора, но и заемщика  непосредственного потребителя кредита. Системный подход к организации кредитных отношений будет осуществлен только в том случае, если другая сторона  заемщик  сможет использовать кредит, сообразуясь с его специфическими свойствами. Поэтому заемщиком как частью кредитной системы может стать не всякий экономический субъект, а лишь тот, который обладает юридической самостоятельностью, может своим имуществом, доходом от кредитной сделки полностью и в срок материально гарантировать возврат кредита и уплату ссудного процента за использование кредита.

Кредитная система таким образом может реализовать свое единство, обеспечить целостность только в том случае, если соблюдение законов и границ кредита обеспечивается на двусторонней основе.

Помимо сущностных свойств кредита и законов его движения в данный блок входят принципы кредита  правила, основы, которым целесообразно следовать, чтобы рассматривать фундаментальные качества кредита.

«Принципы кредита» как понятие в экономической литературе стали упоминаться задолго до окончательного формирования положений современной теории. Еще в 1754 году один из известных французских просветителей-гуманистов М. Дидро в своей «Энциклопедии», изданной впервые не во Франции, а в России, писал о принципах кредита. К сожалению, он не сформулировал их достаточно определенно, больше рассуждал о «естественных ограничениях», которые имеет кредит, об опасностях, которые возникают при их нарушении. Он уже тогда предупреждает о трех видах кредитного риска, связанного с использованием чужого богатства, степенью осторожности заемщика и его добросовестности. Однако в рассуждениях Дидро вполне просматриваются правила рационального использования кредита, которые достойны напоминания и которые могут быть отнесены к разряду принципов. Среди них: необходимость полезного использования; гарантированность соблюдения интересов кредитора и заемщика; осторожность и умение обращаться с кредитом, незлоупотребление им; необходимость сопоставления потребности заемщика в привлечении заемных средств с ресурсами как кредитора, так и заемщика; необходимость государственной поддержки.

По поводу последнего положения Дидро писал в своей знаменитой «Энциклопедии»: «У правительства, которое заботится о внутренней и внешней безопасности общества, двойной повод поддержать через законы или через быструю и эффективную помощь крупные хранилища общественного доверия. Чем выше будет заинтересованность в деньгах в государстве, тем важнее предотвратить неравенство (или, как мы сейчас говорим, «диспропорции».  О. Л.) в развитии кредита… Но было бы грубой ошибкой оценивать реальные гарантии на основе общего капитала государства, как это делается в случае с частными лицами. Эти расчеты, доведенные до крайности некоторыми английскими писателями, могут лишь тешить праздное воображение и привести порочные принципы в государство».

Заметим еще раз, что Дидро говорил об этом 250 лет назад, однако его утверждения не потеряли своей актуальности и в настоящее время.


2. Ссудный капитал и ссудный процент




Рис.2.1 Понятие ссудного капитала


Отличие ссудного капитала от торгового промышленного капитала:

- владелец (собственник) капитала продает заемщику не сам капитал, а лишь право на его временное использование;

-потребительная стоимость ссудного капитала как товара определяется его способностью обеспечивать прибыль заемщику

- передача капитала от кредитора заемщику и его оплата, как правило, имеют разрыв во времени

        • на стадии передачи ссудный капитал имеет денежную форму

Отличие ссудного капитала от ростовщического капитала

- основным источником ссудного капитала выступают собственные денежные средства кредитора;

- временно свободные денежные средства государства, юридических и физических лиц, на добровольной основе передаваемые финансовым посредникам в виде депозитных счетов для последующей капитализации и извлечения прибыли;

  • средства, временно высвобождающиеся в процессе кругооборота промышленного и торгового капитала из-за несовпадения сроков поступления доходов и осуществления расходов на приобретение материалов, выплату зарплаты, приобретение основных фондов дивидендов.


Участники рынка ссудного капитала


Основными участниками рынка ссудных капиталов являются:

- первичные инвесторы — владельцы свободных финансовых ресурсов;

  • специализированные посредники в лице кредитно-финансовых организаций;

- заемщики в лице юридических, физических лиц и государства, испытывающих потребность в финансовых ресурсах и готовых заплатить за право их временного использования

Основные сегменты рынка ссудных капиталов

(по целевой направленности кредитных ресурсов)


Сегменты рынка ссудных капиталов

Денежный рынок — совокупность краткосрочных кредитных операций, обслуживающих движение оборотных средств

Рынок капиталов — совокупность средне- и долгосрочных операций, обслуживающих движение, прежде всего, основных средств

Фондовый рынок — совокупность кредитных операций, обслуживающих рынок ценных бумаг

Ипотечный рынок — совокупность кредитных операций, обслуживающих рынок недвижимости






3. Кредит: понятие, виды, функции

1 Необходимость кредита

Вслед за деньгами изобретение кредита является гениальным открытием человечества. Благодаря кредиту сокращается время удовлетворение хозяйственных и личных потребностей. Предприятие-заемщик за счет дополнительной стоимости имеет возможность увеличить свои ресурсы, расширить хозяйство, ускорить достижение производственных целей. Граждане, воспользовавшись кредитом имеют двойной шанс:

  1. применить способности и полученные дополнительные ресурсы для расширения своего дела;

  2. ускорить достижение потребительских целей, получить и распоряжение такие вещи, предметы, ценности, которыми они могли бы владеть лишь в будущем.

Кредит выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. Его используют крупные

предприятия и объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры; государства, правительства и отдельные граждане.

Прежде всего в рыночной экономике с помощью кредита облегчается и становится реальным процесс перелива капитала из одних отраслей в другие. Ссудный капитал перераспределяется между отраслями с учетом рыночной конъюнктуры в те сферы, которые обеспечивают получение более высокой прибыли или являются приоритетными с точки зрения общенациональных интересов.

Кредит — основной источник удовлетворения огромного спроса на денежные ресурсы.

1. Кредит необходим для поддержания непрерывности кругооборота фондов действующих предприятий.

2. Обслуживания процесса произведенных товаров, что особенно важно на этапе становления рыночных отношений.

3. Кредит оказывает активное воздействие на объем и структуру денежной массы, платежного оборота, скорость обращения денег.

4. Благодаря кредиту происходит более быстрый процесс капитализации прибыли и превращения ее в дополнительные производственные фонды.

5. Кредит стимулирует развитие производительных сил,

формирование источников капитала для расширения производства.

6. Кредит является средством межотраслевого и межрегионального перераспределения денежного капитала.

7. Кредитные отношения обусловлены непрерывным кругооборотом средств в хозяйстве позволяют эффективно использовать фонды денежных средств для производства, торговли и потребления.

8. Кредит обслуживает процесс создания, распределения и использования

доходов.

9. Участие в распределении валового продукта.

10. Без функционирования кредита невозможен перераспределительный процесс.

11.Кредит также необходим для осуществления эмиссии денег платежных средств. Любая эмиссия — результат кредитной операции. Прирост эмиссии — это прирост ресурсов ссудного фонда.


Таким образом, благодаря кредиту временно свободные денежные средства не остаются неиспользованными, а вовлекаются в полный хозяйственный оборот, что ускоряет темпы воспроизводства способствует наиболее рациональному расходованию всех денежных фондов.

При всей очевидности той пользы, которую приносит кредит, воздействие на народное хозяйство оценивается неоднозначно.

Некоторые специалисты считают, что кредит возникает от бедности, от нехватки имущества и ресурсов в распоряжении субъектов хозяйства. По мнению других специалистов, кредит разрушает экономику, поскольку за него надо платить, что подрывает финансовое положение заемщика и приводит к его банкротству.


2 Взаимосвязь кредита и денег в системе экономических отношений

В своей эволюции деньги и кредит являются экономическими историями, поэтому представления об их сущности, сопоставле­ние их сущностей можно формировать не по сумме денег, а на основе их характеристики как экономических (стоимостных) отно­шений.

Отличия денег от кредита

Первым отличием кредитных от денежных отношений явля­ется различие состава участников. Деньги как всеобщий эквива­лент становятся таковыми в результате отношений между продав­цом и покупателем, между получателем денег и их плательщиком. Стоимость совершает при этом встречные движения: товар перехо­дит от продавца к покупателю, деньги — от покупателя к продавцу. И кредитной сделке участвуют другие субъекты, а именно: кредитор и заемщик. Именно потому, что в сделке качественно изменился состав её участников, имеющих специфические интересы, возникают но­вые, особые отношения — отношения по поводу возвратного движе­ния стоимости. Стоимость при этом не совершает встречного движения: она переходит от кредитора к заемщику и по истечении определенного времени вновь возвращается к своему владельцу.

Второе отличие кредита от денег наблюдается при отсрочке платежа за товар. В этом случае участвуют и кредит, и деньги в функции и средства платежа. Тем не менее если деньги проявляют свою ценность в акте рассрочки платежа в момент самого платежа (именно ни поэтому эта функция денег и называется функцией средства плате­жа), то платеж в кредитной сделке — только элемент движения стоимости на началах возвратности. Кредит как экономическая катего­рия проявляет свою сущность не в платеже по истечении отсрочки, а самом факте отсрочки платежа.

Третье отличие кредита от денег связано с различием потребительных стоимостей. Если деньги как всеобщий эквивалент в своей потребительной стоимости обладают способностью превращении в продукт любого вида овеществленного труда, то для участников кредитных отношений в кредитной сделке не это выступает существенным моментом. Кредит удовлетворяет временные потребностии участников кредитной сделки.

Четвертое отличие кредита от денег прослеживается в их движении. Кредит может предоставляться как в денежной, так и в товарной формах. Товар становится деньгами только в том случае, если он выделился из общего товарного мира и стал всеобщим эквивалентом. В кредит необязательно предоставлять товар, ставший все общим эквивалентом; во временное пользование может быть представлен обычный товар, имеющий стоимость и потребительную стоимость.

Кредит и деньги являются самостоятельными экономическими категориями, выражающими определенные экономические отношения. В то же время эти категории тесно взаимосвязаны, причем с развитием общества их взаимодействие становится все более активным. В условиях товарно-денежных отношений деньги и кредит развиваются в неразрывном единстве, взаимно дополняя друг друга в обслуживании производства, распределении и перераспределении валового общественного продукта. При этом деньги и кредит ис­пользуются непосредственно и одновременно, фактически нет фазы, в которой одна категория применялась бы в отрыве от другой.

Вопрос о первичности кредита или денег в обществе неоднозначен.

Деньги возникают только на основе развития товарного производства и товарного обращения. Кредит же может существовать и в натуральной форме, когда на условиях возвратности предоставляется не товар, а натуральный продукт. Возникновение кредита ранее товарно-денежных отношений позволяет сделать вывод, что кредит — один из факторов их зарождения

С одной стороны, денежный кредит, предоставленный юридическим и физическим лицам, создает новые деньги на депозитных счетах в банках, которые используются владельцами этих счетов для платежей по их обязательствам. Владельцы счетов становятся одно временно субъектами кредитных и денежных отношений. С другой стороны, банки, привлекая из налично-денежного оборота деньги на депозитные счета, практически не уменьшают возможности клиентов осуществлять платежи, напротив, за счет дополнительно привлеченных ресурсов расширяют возможности их кредитования. В этом случае
  1   2   3   4   5   6

Добавить в свой блог или на сайт

Похожие:

Тема лекции «Банковское кредитование» составлена для студентов дневного и заочного обучения по специальностям: «Менеджмент организаций», «Антикризисное управление», «Налоги и налогообложение» iconМетодические указания по ее выполнению по дисциплине «налоги и налогообложение»
Контрольная работа предназначена для студентов заочного и ускоренного обучения, изучающих дисциплину «Налоги и налогообложение»,...

Тема лекции «Банковское кредитование» составлена для студентов дневного и заочного обучения по специальностям: «Менеджмент организаций», «Антикризисное управление», «Налоги и налогообложение» iconОбзорные лекции
Гэк для студентов очного и заочного обучения специальности «Менеджмент организаций», «гму»

Тема лекции «Банковское кредитование» составлена для студентов дневного и заочного обучения по специальностям: «Менеджмент организаций», «Антикризисное управление», «Налоги и налогообложение» iconУчебника для студентов, обучающихся по специальностям "Финансы и кредит", "Налоги и налогообложение", "Мировая экономика" Мировая экономика и международные экономические отношения: Учебник / мгимо(университет) мид россии
Рекомендовано умо по образованию в области финансов, учета и мировой экономики в качестве учебника для студентов, обучающихся по...

Тема лекции «Банковское кредитование» составлена для студентов дневного и заочного обучения по специальностям: «Менеджмент организаций», «Антикризисное управление», «Налоги и налогообложение» icon1. Сущность, функции и роль финансов в общественном воспроизводстве
...

Тема лекции «Банковское кредитование» составлена для студентов дневного и заочного обучения по специальностям: «Менеджмент организаций», «Антикризисное управление», «Налоги и налогообложение» iconРоссийской Федерации Государственное образовательное учреждение высшего профессионального образования
Методические указания предназначены для студентов 5-го курса заочной формы обучения специальностей «Финансы и кредит» (специализации...

Тема лекции «Банковское кредитование» составлена для студентов дневного и заочного обучения по специальностям: «Менеджмент организаций», «Антикризисное управление», «Налоги и налогообложение» iconСтруктура странички кафедры
Финансы и кредит»; «Налоги и налогообложение»; «Государственное и муниципальное управление»; «Менеджмент организации» идвум направлениям...

Тема лекции «Банковское кредитование» составлена для студентов дневного и заочного обучения по специальностям: «Менеджмент организаций», «Антикризисное управление», «Налоги и налогообложение» iconРабочая программа по учебной дисциплине «уголовное право» для студентов очной формы обучения по специальности 351200 Налоги и налогообложение на 2008-2009 учебный год
Список специальностей, для которых предназначен курс: Налоги и налогообложение (351200)

Тема лекции «Банковское кредитование» составлена для студентов дневного и заочного обучения по специальностям: «Менеджмент организаций», «Антикризисное управление», «Налоги и налогообложение» iconПрограмма по дисциплине «Прогнозирование и планирование в налогообложении»
России и рекомендаций кафедры «Налоги и налогообложение» Финансовой Академии при Правительстве Российской Федерации. Она предназначена...

Тема лекции «Банковское кредитование» составлена для студентов дневного и заочного обучения по специальностям: «Менеджмент организаций», «Антикризисное управление», «Налоги и налогообложение» iconБийск Издательство Алтайского государственного технического университета им. И. И. Ползунова 2008
Учебное пособие предназначено студентам экономических факультетов, обучающихся по специальностям: «Экономика и управление на предприятии»,...

Тема лекции «Банковское кредитование» составлена для студентов дневного и заочного обучения по специальностям: «Менеджмент организаций», «Антикризисное управление», «Налоги и налогообложение» iconКонтрольные вопросы по курсу Планы лабораторных работ
Система Интернет” предназначен для студентов второго курса дневного отделения, обучающихся на факультете управления по специальностям:...


Разместите кнопку на своём сайте:
lib.convdocs.org


База данных защищена авторским правом ©lib.convdocs.org 2012
обратиться к администрации
lib.convdocs.org
Главная страница