Отчет о деятельности контрольно-ревизионного комитета городского округа Отрадный Самарской области за 2011 год




Скачать 279.73 Kb.
НазваниеОтчет о деятельности контрольно-ревизионного комитета городского округа Отрадный Самарской области за 2011 год
страница1/3
Дата конвертации03.03.2013
Размер279.73 Kb.
ТипОтчет
  1   2   3


УТВЕРЖДЕН


постановлением Главы городского

округа Отрадный Самарской области

от 10.02.2012 11




ОТЧЕТ

о деятельности контрольно-ревизионного комитета городского округа

Отрадный Самарской области за 2011 год


1. Экспертно-аналитическая деятельность


1.

Наименование мероприятия

Внешняя проверка годовой бюджетной отчетности главных распорядителей бюджетных средств за 2010 год,

внешняя проверка отчета об исполнении бюджета городского округа Отрадный Самарской области за 2010 год.

Основание для выполнения работы

План контрольно – ревизионного комитета на 2011 год.


Исполнитель

Руководитель контрольно – ревизионного комитета.

Срок исполнения

Март – апрель 2011 года.

Результат проведенной работы

Подготовлено заключение контрольно – ревизионного комитета на годовой отчет об исполнении городского бюджета за 2010 год.

2.

Наименование мероприятия

Анализ проекта бюджета городского округа Отрадный Самарской области на 2012 год и плановый период 2013 – 2014 годов, анализ материалов и расчетов к указанному проекту.

Основание для выполнения работы

План контрольно – ревизионного комитета на 2011 год.


Исполнитель

Руководитель контрольно – ревизионного комитета.

Срок исполнения

Ноябрь – декабрь 2011 года.

Результат проведенной работы

Подготовлены заключения контрольно – ревизионного комитета на проект бюджета городского округа Отрадный Самарской области на 2012 год и плановый период 2013 – 2014 годов (на проект решения в первом чтении, на проект решения во втором чтении).

3.

Наименование мероприятия

Экспертиза проектов решений Думы городского округа Отрадный Самарской области «О внесении изменений в бюджет городского округа Отрадный на 2011 год и плановый период 2012 – 2013 годы».

Основание для выполнения работы

План контрольно – ревизионного комитета на 2011 год.


Исполнитель

Руководитель контрольно – ревизионного комитета.

Срок исполнения

В течение года.

Результат проведенной работы

Подготовлено 11 заключений контрольно – ревизионного комитета.

4.

Наименование мероприятия

Экспертиза проектов городских целевых программ,

экспертиза проектов изменений в городские целевые программы.

Основание для выполнения работы

Порядок, утвержденный постановлением Администрации городского округа от 30.09.2011 № 1289.


Исполнитель

Руководитель контрольно – ревизионного комитета.

Срок исполнения

В течение года.

Результат проведенной работы

Подготовлено 12 заключений контрольно – ревизионного комитета.


2. Контрольно-ревизионные мероприятия


1.

Наименование мероприятия

Проверка правильности формирования списка очередности молодых семей – участников подпрограммы «Обеспечение жильем молодых семей» Федеральной целевой программы «Жилище» на 2002 – 2010 годы.

Проверка правильности применения процентов по целевым займам в рамках реализации городских целевых программ: «Ипотечное кредитование в городском округе Отрадный» на 2010 – 2011 годы и «Молодой семье – доступное жилье» на 2010 – 2011 годы.


Объект проверки

Отрадненский Фонд жилья и ипотеки


Основание для выполнения работы

Распоряжение Главы городского округа от 12.04.2011 № 19-р.


Исполнитель

Руководитель контрольно – ревизионного комитета.

Срок исполнения

Апрель 2011 года.

Выявленные нарушения

Нарушений не установлено

2.

Наименование мероприятия

Проверка целевого использования средств, выделенных в 2010 году на проведение мероприятий по реализации культурной политики.


Объект проверки

МУ ДК «Россия», МУ «Музей истории г.Отрадного», МУ «Централизованная библиотечная система», МУ стадион «Нефтяник», МУ клуб «Юность», МУ «Дом молодежных организаций».


Основание для выполнения работы

План контрольно – ревизионного комитета на 2011 год.


Исполнитель

Ведущий специалист контрольно – ревизионного комитета.


Срок исполнения

Апрель – май 2011 года.


Выявленные нарушения

(в т.ч. нецелевое использование бюджетных средств, тыс. рублей)

1.Нецелевое использование бюджетных средств в размере 18,3 тыс. рублей:

- списаны на мероприятие материальные ценности, полученные после мероприятия, на сумму 18,3 тыс. рублей.


2. Нарушение статьи 574 ГК РФ:

- не заключались договора на дарение движимого имущества, стоимость которого превышает три тысячи рублей.

3.Нарушение бюджетного законодательства:

- учреждения принимали на себя обязательства, не имея на то оснований, а именно: учреждения приобретали призы, материальные ценности, заключали договора на оказание услуг до заключения с ними соглашений на муниципальные задания по выполнению мероприятий и до утверждения сметы по данным мероприятиям.

4. Халатное оформление документов по мероприятиям:

- документы составлялись не по унифицированным формам;

- допускалось отсутствие обязательных реквизитов;

- допускалось несоответствие дат соглашений с датами отчетов и первичных документов.



Меры принятые контрольно – ревизионным комитетом

1.Внесено представление контрольно – ревизионного комитета (от 24.05.2011 № 107).

2.Материалы проверки направлены Главе Администрации городского округа (24.05.2011).



Результат проведенной работы

1.Произведен возврат в городской бюджет суммы нецелевого использования в размере 18,3 тыс. рублей (выписка от 21.09.2011).

2.Разработан и утвержден Управлением по социальной политике регламент подачи документов – соглашений и финансовой отчетности по выполнению мероприятий, планов и программ для руководителей учреждений культуры (приказ руководителя управления по социальной политике от 10.06.2011 № 50).

3.Разботан и утвержден Управлением по социальной политике порядок оформления финансовых отчетов по городским мероприятиям (приказ руководителя управления по социальной политике от 10.06.2011 № 50).

4.Директор МУ «ДК «Россия» и директор МУ «Музей истории г.Отрадного» привлечены к дисциплинарной ответственности: распоряжением Главы Администрации от 27.06.2011 № 158-р объявлены замечания.


3.

Наименование мероприятия

Ревизия финансово-хозяйственной деятельности за 2010 год.


Объект проверки

МУ «Спортивный комплекс «Шанс».

Основание для выполнения работы

План контрольно – ревизионного комитета на 2011 год.

Исполнитель

Руководитель и ведущий специалист контрольно – ревизионного комитета.

Срок исполнения

Май – июнь 2011 года.

Выявленные нарушения

(в т.ч. нецелевое использование бюджетных средств, тыс. рублей)

1.Нецелевое использование бюджетных средств в размере 13,4 тыс. рублей:

- не восстановлены кассовые расходы Учреждением, полученные от арендатора за коммунальные услуги, в сумме 11,4 тыс. рублей;

- списаны на мероприятие материальные ценности, полученные после мероприятия, на сумму 2,0 тыс. рублей.

2. Нарушение ст. 296, 298, 608, 574, 779 ГК РФ:

- учреждение сдавало в аренду имущество, не являясь его собственником;

- не заключались договора на дарение движимого имущества, стоимость которого превышает три тысячи рублей;

- не заключались договора на оказание платных услуг;

3.Неэффективное использование бюджетных средств в размере 15,3 тыс. рублей (штрафы).

4.Нарушение трудового законодательства (нарушение ст. 60.2, 151, 104, 152, 113 ТК РФ).

5.Незаконные выплаты в размере 21,5 тыс. рублей (по оплате труда).

6.Недостача основных средств, находящихся на балансе учреждения, в количестве 12 штук на общую сумму 438,9 тыс. рублей, а также излишки в количестве 2 штук на сумму 17,3 тыс. рублей.

7.Нецелевое использование муниципального имущества в количестве 3 штук на общую сумму 42,2 тыс. рублей.

8. Нарушение пунктов 11,16 Порядка ведения кассовых операций:

- осуществлялась выдача сумм под отчет лицам, не состоящим в штате учреждения;

- не соблюдались сроки представления отчетов об израсходованных суммах.

9.Нарушение бюджетного учета:

- учет основных средств велся с нарушением Инструкции по бюджетному учету;

- неверно отражались проводки по счету «Денежные средства учреждения на счетах», в конце года по данному счету отражен остаток с минусом, что недопустимо в бухгалтерском учете;

- учетная политика учреждения на 2010 год не соответствует Инструкции по бюджетному учету № 148н от 30.12.2008;

- в нарушение Федерального закона от 21.11.1996 № 129-ФЗ «О бухгалтерском учете» главная книга учреждения за 2010 год не соответствует аналитическому учету, а также бухгалтерской отчетности.

Меры принятые контрольно – ревизионным комитетом

1.Внесено представление контрольно – ревизионного комитета (от 22.07.2011 № 1843).

2.Материалы проверки направлены руководителю Управления по социальной политике Администрации городского округа как главному распорядителю бюджетных средств (22.07.2011).



Результат проведенной работы

1.Произведен возврат в городской бюджет суммы нецелевого использования в размере 13,4 тыс. рублей (выписка от 19.12.2011).

2.Произведен возврат в городской бюджет суммы незаконных выплат в размере 21,5 тыс. рублей (выписка от 16.12.2011).

3. Директор МУ «СК «Шанс» привлечен к дисциплинарной ответственности: распоряжением Главы Администрации от 26.12.2011 № 325-р объявлен выговор.

4.На основании письма директора МУ «СК «Шанс» от 14.09.2011 № 64 Учреждением приняты следующие меры:

- устранены нарушения трудового законодательства;

- бюджетный учет восстановлен;

- учет основных средств приведен в соответствие с инструкцией по бюджетному учету;

- муниципальное имущество, по которому установлено нецелевое использование, возвращено в учреждение для дальнейшего использования по целевому назначению;

- главный бухгалтер и бухгалтер МУ «СК «Шанс» привлечены к дисциплинарной ответственности: приказом директора от 01.09..2011 № 24а объявлены выговоры.



4.

Наименование мероприятия

Проверка формирования муниципальных заданий муниципальным автономным учреждениям городского округа Отрадный на 2011 год и проверка исполнения муниципальных заданий муниципальными автономными учреждениями городского округа Отрадный за 2010 год.

Объект проверки

Управление по социальной политике, МАУ «Спортивно-оздоровительный комплекс, МАУ «Центр военно-патриотического воспитания», МАУ «Парк культуры и отдыха».

Основание для выполнения работы

План контрольно – ревизионного комитета на 2011 год.


Исполнитель

Руководитель контрольно – ревизионного комитета.

Срок исполнения

Июнь 2011 года.

Выявленные нарушения

(в т.ч. нецелевое использование бюджетных средств, тыс. рублей)

1.Нарушение бюджетного законодательства:

- в нарушение пункта 1 статьи 78.1 БК РФ пунктом 2.1. Порядка предоставления субсидий муниципальным автономным учреждениям, утвержденного постановлением Администрации городского округа Отрадный от 05.02.2010 № 122, определено, что объем субсидий муниципальным автономным учреждениям определяется, исходя из стоимости муниципальной услуги, указанной в муниципальном задании, тогда как в БК РФ субсидии должны предоставляться автономным учреждениям на возмещение нормативных затрат, связанных с оказанием ими в соответствии с муниципальным заданием муниципальных услуг;

- содержание муниципальных заданий не соответствуют требованиям пункта 1 ст. 69.2 БК РФ.

2.Нарушение Уставов учреждений (в состав Наблюдательного совета включены директора учреждений).
  1   2   3

Добавить в свой блог или на сайт

Похожие:

Отчет о деятельности контрольно-ревизионного комитета городского округа Отрадный Самарской области за 2011 год iconНа решение Арбитражного суда Самарской области от 23. 01. 2009 и постановление
Комитета по управлению имуществом городского округа Отрадный Самарской области в реализации

Отчет о деятельности контрольно-ревизионного комитета городского округа Отрадный Самарской области за 2011 год iconОтчёт о результатах ревизии финансово-хозяйственной деятельности муниципального автономного учреждения «Ресурсный центр Петропавловск-Камчатского городского округа» г. Петропавловск-Камчатский 11 июля 2011 года
Основание для проведения проверки: пункт 3 плана работы Контрольно-счётной палаты Петропавловск-Камчатского городского округа (далее...

Отчет о деятельности контрольно-ревизионного комитета городского округа Отрадный Самарской области за 2011 год iconПубличный отчет моу сош №9 городского округа Кинель Самарской области за 2010-2011 учебный год
Муниципальное общеобразовательное учреждение средняя общеобразовательная школа №9 (моу сош №9) городского округа Кинель основано...

Отчет о деятельности контрольно-ревизионного комитета городского округа Отрадный Самарской области за 2011 год iconГородского округа сызрань самарской области
В соответствии с законодательством о градостроительной деятельности Генеральный план городского округа Сызрань Самарской области...

Отчет о деятельности контрольно-ревизионного комитета городского округа Отрадный Самарской области за 2011 год iconГородского округа тольятти самарской области
В соответствии с законодательством о градостроительной деятельности Генеральный план городского округа Тольятти Самарской области...

Отчет о деятельности контрольно-ревизионного комитета городского округа Отрадный Самарской области за 2011 год iconОтчет управления физической культуры и спорта мэрии городского округа Тольятти по итогам работы за 2010 год
Российской Федерации, Уставов Самарской области и городского округа Тольятти, иными нормативными актами Российской Федерации и Самарской...

Отчет о деятельности контрольно-ревизионного комитета городского округа Отрадный Самарской области за 2011 год iconРегламент контрольно-счетной инспекции
Выкса Нижегородской области и устанавливает порядок осуществления контрольно-ревизионной, экспертно-аналитической, информационной...

Отчет о деятельности контрольно-ревизионного комитета городского округа Отрадный Самарской области за 2011 год iconИнформация о результатах проверки деятельности экономического управления администрации городского округа город Воронеж за 2007 год
В соответствии с планом работы Контрольно-счетной палатой городского округа город Воронеж проведена проверка деятельности экономического...

Отчет о деятельности контрольно-ревизионного комитета городского округа Отрадный Самарской области за 2011 год iconПубличный отчет муниципального образовательного учреждения дополнительного образования детей «детско-юношеский центр городского округа новокуйбышевск самарской области» За 2008/2009 учебный год
Муниципального образовательного учреждения дополнительного образования детей «детско-юношеский центр городского округа новокуйбышевск...

Отчет о деятельности контрольно-ревизионного комитета городского округа Отрадный Самарской области за 2011 год iconОтчет главы Нижнетуринского городского округа за 2011 год Оглавление
Основные итоги социально-экономического развития Нижнетуринского городского округа за 2011 год 3


Разместите кнопку на своём сайте:
lib.convdocs.org


База данных защищена авторским правом ©lib.convdocs.org 2012
обратиться к администрации
lib.convdocs.org
Главная страница