Исполнительный совет Программы развития Организации Объединенных Наций и Фонда Организации Объединенных Наций в области народонаселения Distr.: General




НазваниеИсполнительный совет Программы развития Организации Объединенных Наций и Фонда Организации Объединенных Наций в области народонаселения Distr.: General
страница4/23
Дата конвертации11.01.2013
Размер2.79 Mb.
ТипДокументы
1   2   3   4   5   6   7   8   9   ...   23

Поступления по двухгодичному бюджету вспомогательных расходов


25. В соответствии с требованиями согласованного формата представления бюджетов5, средства, поступающие в виде возмещения за предоставленные ЮНФПА услуги, учитываются в качестве поступлений в бюджет регулярных ресурсов, используемых для финансирования соответствующих административных расходов. Как и ранее, средства, указанные в общей сумме пересмотренной бюджетной сметы в 16,1 млн. долл. США, рассчитанной на двухгодичный период 2002–2003 годов, пропорционально распределяются между компонентами вспомогательного обслуживания программ на страновом уровне, вспомогательного обслуживания программ в штаб-квартире, а также управления и администрации организации.

26. Оплата услуг по закупкам для третьих сторон проводится отдельно от регулярных ресурсов. В соответствии с Финансовыми правилами и положениями ЮНФПА остаток поступлений на конец двухгодичного периода, появляющийся после оплаты прямых издержек на предоставление этих услуг, также переносится в двухгодичный бюджет вспомогательных расходов. Рассчитанная для периода 2002–2003 годов пересмотренная смета поступлений за счет получения компенсации за предоставляемые услуги сохранена на уровне 2,5 млн. долл. США. Из этого объема 1 млн. долл. США будет израсходован на оплату прямых издержек и оперативных расходов занимающихся закупками сотрудников, а остаток в 1,5 млн. долл. США будет перенесен в бюджет регулярных ресурсов по статье поступлений и распределен между указанными тремя статьями ассигнований.

27. В двухгодичный бюджет вспомогательных расходов также перенесена сумма возмещения подоходного налога гражданам некоторых государств, которая на основе имеющегося опыта была снижена с 4,4 млн. долл. США до 4,0 млн. долл. США6.

28. Общая сумма поступлений по трем указанным в пунктах 25–27 компонентам составляет 20,1 млн. долл. США и распределяется следующим образом: 14,6 млн. долл. США — возмещение издержек, 1,5 млн. долл. США — чистые поступления в виде оплаты за услуги по закупкам и 4 млн. долл. США — возмещение подоходного налога. Эти прогнозируемые поступления в валовой бюджет объемом 155,2 млн. долл. США позволяют получить чистый бюджет объемом 135,1 млн. долл. США.

29. В абсолютном выражении пересмотренный чистый бюджет на 11,3 млн. долл. США, или на 7,7 процента, меньше чистого бюджета, указанного в первоначальном бюджетном предложении на 2002–2003 годы.


Накладные расходы


30. В своем проведенном в июне 2001 года обзоре двухгодичного бюджета вспомогательных расходов на 2002–2003 годы ККАБВ указал ЮНФПА на необходимость обеспечения того, чтобы сумма оплачиваемых за счет проектов накладных расходов была достаточной для покрытия фактических издержек, связанных с обеспечением вспомогательного обслуживания этих проектов. ЮНФПА отмечает, что в докладе по этому вопросу Объединенной инспекционной группы7 рекомендован аналогичный подход.

31. Исполнительный совет ЮНФПА дважды рассматривал этот вопрос — в 1998 году в документе DP/FPA/1998/11 и в 2000 году в документе DP/FPA/
2000/2. На базе этих двух документов ЮНФПА, в целях компенсации расходов на вспомогательное обслуживание проектов, финансируемых из других ресурсов, ввел два вида сборов, предназначенных для покрытия административных накладных расходов: сбор в размере 5 процентов за услуги по управленческому вспомогательному обслуживанию (УВО), взимаемый в целях компенсации расходов на разработку финансируемых за счет многосторонних взносов проектов, а также обеспечение надзора и контроля за их осуществлением; и сбор за административное и оперативное обслуживание (АОО), ставка которого рассчитывается по скользящей шкале и не должна превышать 5 процентов, предназначенный для компенсации расходов на основное, техническое и управленческое обслуживание проектов, осуществляемых ЮНФПА.



Тип накладных расходов

АОО

УВО

Вид средств

ЮНФПА

Учреждения ПРООН

Правительства

НПО






















Регулярный сбор

5 процентов
от стоимости заказов штаб-квартиры по закупкам для страновых программ

7,5 процента от суммы расходов

5 процентов
от суммы расходов

0–12 процентов от суммы расходов

Нет данных

Дополнительный сбор

Совместное несение расходов

5 процентов
от суммы расходов

7,5 процента от суммы расходов

5 процентов
от суммы расходов

0–12 процентов от суммы расходов

Нет данных

Целевые фонды

7,5 процента от суммы расходов

7,5 процента от суммы расходов

5 процентов
от суммы расходов

0–12 процентов от суммы расходов

5 процентов
от суммы поступлений

Компенсация за услуги по закупкам

5 процентов
от суммы расходов

Нет данных

Нет данных

Нет данных

Нет данных

Получен

ЮНФПА

Учреждение ООН

ЮНФПА

НПО

ЮНФПА



32. На протяжении всего 2001 года ЮНФПА проводил оценку структуры своих расходов и соответствующих процедур в целях их согласования и упрощения во всех случаях, когда это представлялось возможным. Предполагается, что этот процесс будет завершен к концу 2002 года. Одним из результатов этой работы явилось введение платы в размере 15 000 долл. США за одного сотрудника в год для всех работающих в штаб-квартире сотрудников проектов, финансируемых из регулярных ресурсов программ, в целях компенсации фактических издержек, связанных с использованием оборудования и служебных помещений в месте расположения штаб-квартиры.


Коррективы


33. В таблице 2 указаны наиболее значимые коррективы к пересмотренному бюджету вспомогательных расходов на двухгодичный период 2002–2003 годов относительно предложения, сформулированного в документе DP/FPA/2001/10. Пересмотренный бюджет составляет в общей сложности 155,2 млн. долл. США брутто, т.е. на 13,1 млн. долл. США, или 7,8 процента, меньше по сравнению с первоначально предложенной суммой в размере 168,3 млн. долл. США. Основные коррективы относятся к объему потребностей (9,6 млн. долл. США нетто). Стоимостные корректировки в масштабах всей организации составляют в общей сложности 1,8 млн. долл. США (нетто) и объясняются главным образом сокращением расходов на местах, обусловленным снижением курса доллара США, особенно в Африке, которое было частично компенсировано увеличением расходов в штаб-квартире.


Влияние сокращения объема поступлений на пересмотренный объем ассигнований


34. Одним из главных факторов, обусловивших корректировку пересмотренной бюджетной сметы, является применение пересмотренного базового уровня в 43,9 процента для распределения общего объема ассигнований в валовом исчислении на двухгодичный период, о чем см. в пункте 8 выше. Это сокращение на 6,9 млн. долл. США исчислено по всей пересмотренной смете в качестве корректировки «на объем потребностей». Его можно представить со следующей разбивкой: 3,4 млн. долл. США приходится на вспомогательное обслуживание программ в страновых отделениях; 1,5 млн. долл. США — на вспомогательное обслуживание программ в штаб-квартире; и 2,0 млн. долл. США — на управление и администрацию организации. Как видно из таблиц I и II (стр. 71 и 73), сокращение объема расходов на вспомогательное обслуживание программ в страновых отделениях, вспомогательное обслуживание программ в штаб-квартире и управление и администрацию организации составляет в общей сложности соответственно 3,3 млн. долл. США, 6,4 млн. долл. США и 1,6 млн. долл. США, а это означает, что в эти пересмотренные ассигнования заложены дальнейшие чистые коррективы как в штаб-квартире, так и на местах. Ниже представлены основные изменения.


Страновые отделения


35. Коррективы были внесены в следующие статьи пересмотренного бюджета вспомогательных расходов на двухгодичный период:

a) должности. Чистое сокращение расходов на должности в страновых отделениях, куда входят расходы на должности местного разряда и международные должности на местах, составило 4,5 млн. долл. США со следующей разбивкой:

i) должности местного разряда. Чистое сокращение составляет в общей сложности 2,1 млн. долл. США (по объему потребностей — на 0,6 млн. долл. США и по стоимости — 1,5 млн. долл. США; определения изменений объема потребностей и стоимостных корректировок см. в приложении II). Изменение объема потребностей складывается из увеличений в размере 2,2 млн. долл. США и 1,2 млн. долл. США, соответственно, на новые должности и ассигнования на досрочные увольнения, перечисляемые из штаб-квартиры на места; и сокращений в размере 2,0 млн. долл. США, 0,9 млн. долл. США и 1,1 млн. долл. США, соответственно, в связи с корректировкой ожидаемой доли вакансий, изменением объема ассигнований в силу уменьшения объема поступлений и сокращением должностей8;

ii) международные должности. Чистое сокращение составляет в общей сложности 2,4 млн. долл. США (сокращение объема потребностей на 2,7 млн. долл. США плюс увеличение расходов на 0,3 млн. долл. США). Изменение объема потребностей складывается из увеличения на 0,9 млн. долл. США по статье «Новые должности» и на 0,2 млн. долл. США в связи с изменением класса девяти должностей, а также сокращением на 1,3 млн. долл. США по причине изменения сметных окладов, обусловленного снижением прогнозируемого объема поступлений, и на 2,5 млн. долл. США в результате внедрения усовершенствованной методологии расчета закладываемых в смету окладов;

b) разработка систем. До начала осуществления проекта ПОР в 2003 году для улучшения функционирования существующих систем будут использоваться первоначальные ассигнования на систему управления ресурсами (СУР). Поскольку в 2002–2003 годах на местах потребуется всего 0,8 млн. долл. США, пересмотренная смета по статье «Разработка систем» отражает сокращение на 2,2 млн. долл. США по сравнению первоначальной сметой в размере 3,0 млн. долл. США. С увеличением объема ассигнований на обычную разработку систем на местах на 0,6 млн. долл. США по этой статье бюджета образуется чистое сокращение ассигнований в размере 1,6 млн. долл. США;


Таблица 2

Сводные данные об основных областях увеличения/сокращения

(В тыс. долл. США)





Объемa

Стоимостьb

Всего













I. Чистая смета ассигнований
на 2002–2003 годы








146 460,2

II. Увеличение










Штаб-квартира










Новые должности

1 097,2







Изменение класса должностей

302,8







Ремонт служебных помещений

645,0







Консультанты

404,8







Участие в совместных мероприятиях, штаб-квартира

334,6







Чистые корректировки на инфляцию/изменение класса должностей и прочие стоимостные корректировки




972,2




Итого, штаб-квартира

2 784,4

972,2




Отделения на местах










Новые должности

3 140,1







Изменение класса должностей

174,8







Транспортные средства

1 233,4







Инфраструктура связи

787,4







Разработка систем

600,7







Охрана

239,5







Итого, отделения на местах

6 175,9

0,0




Итого, увеличение

8 960,3

972,2




III. Сокращение










Штаб-квартира










Упразднение должностей

2 206,0







Аренда служебных помещений

1 760,9







Типографские услуги и услуги по контрактам

964,0







Возмещение расходов на услуги

959,5







Итого, штаб-квартира

5 890,4

0,0




Отделения на местах










Норма вакансий по должностям местного разряда

2 004,5







Упразднение должностей

1 082,7







Техническое обслуживание персональных компьютеров

486,2







Подготовка по ЭОД

246,0







Чистые корректировки на инфляцию/изменение класса должностей и прочие стоимостные корректировки




2 738,2




Итого, отделения на местах

3 819,4

2 738,2




Прочие изменения










Корректировки ассигнований на должности в связи с сокращением объема поступлений

4 500,0







СУР

2 210,0







Итого, прочие изменения

6 710,0







Итого сокращения

16 419,9

2 738,2




IV. Чистые прочие увеличения/сокращения










Штаб-квартира

2 536,4







Отделения на местах

1 302,2







V. Чистое изменение бюджетных поступлений

1 730,0







VI. Чистая смета ассигнований
на 2002–2003 годы


9 568,2

1 766,0

135 126,1


a Определение объема и стоимости см. в разделе II «Методология».


c) техническое обслуживание аппаратных средств персональных компьютеров. Общий объем ассигнований по этой статье бюджета был сокращен на 0,5 млн. долл. США, что почти полностью объясняется сокращением запланированного объема расходов на этот вид услуг;

d) подготовка по ОЭД. Основная часть мероприятий по подготовке в области электронной обработки данных намечена на 2002 год и будет сопровождать внедрение новых систем обработки данных (WinUNIFOS). В 2003 году ассигнования на эту статью бюджета были сокращены на 0,25 млн. долл. США с целью удовлетворения основных потребностей страновых отделений, в основном за счет сокращения объема;

e) транспортные средства. Для приобретения новых автотранспортных средств вместо требующих замены, число которых за истекшие годы в связи с ограничением объема поступлений увеличилось, необходимы дополнительные ассигнования в размере 1,0 млн. долл. США нетто (увеличение объема потребностей на 1,2 млн. долл. США минус сокращение стоимости на 0,2 млн. долл. США). В течение 2002–2003 годов планируется заменить в общей сложности 51 автотранспортное средство, для чего потребуются ассигнования общим объемом в 1,3 млн. долл. США. Сюда входят автотранспортные средства для двух новых страновых отделений и пяти существующих страновых отделений, которые в соответствии с новой структурой страновых отделений будут преобразованы в отделения с представителем-резидентом ЮНФПА;

f) инфраструктура связи. Чистый объем ассигнований по данной статье бюджета будет увеличен на 0,7 млн. долл. США; это увеличение будет сокращено на 0,1 млн. долл. США за счет уменьшения стоимости. Из этой суммы 0,5 млн. долл. США будут израсходованы на мероприятия по улучшению связи с местными отделениями; остаток суммы будет израсходован на удовлетворение дополнительных потребностей, присущих конкретным странам. Как отмечается ниже в настоящем документе, улучшение связи со страновыми отделениями является одной из первоочередных задач ЮНФПА. Увеличение объема ассигнований следует расценивать как вложение с целью совершенствования связи со страновыми отделениями, что, несомненно, позволит ЮНФПА лучше и оперативнее осуществлять свои программы;

g) расходы на охрану. Увеличение объема расходов на охрану в размере 0,25 млн. долл. США в соответствии с недавними резолюциями Генеральной Ассамблеи по этому вопросу будет частично покрыто предполагаемым сокращением стоимости. Чистое изменение представляет собой увеличение в размере 0,1 млн. долл. США.

1   2   3   4   5   6   7   8   9   ...   23

Похожие:

Исполнительный совет Программы развития Организации Объединенных Наций и Фонда Организации Объединенных Наций в области народонаселения Distr.: General iconИсполнительный совет Программы развития Организации Объединенных Наций, Фонда Организации Объединенных Наций в области народонаселения и Управление Организации Объединенных Наций по обслуживанию проектов Distr.: General
Исполнительный совет Программы развития Организации Объединенных Наций, Фонда Организации Объединенных Наций в области народонаселения...

Исполнительный совет Программы развития Организации Объединенных Наций и Фонда Организации Объединенных Наций в области народонаселения Distr.: General iconИсполнительный совет Программы развития Организации Объединенных Наций, Фонда Организации Объединенных Наций в области народонаселения и Управления Организации Объединенных Наций по обслуживанию проектов Distr.: General
Исполнительный совет Программы развития Организации Объединенных Наций, Фонда Организации Объединенных Наций в области народонаселения...

Исполнительный совет Программы развития Организации Объединенных Наций и Фонда Организации Объединенных Наций в области народонаселения Distr.: General iconИсполнительный совет Программы развития Организации Объединенных Наций, Фонда Организации Объединенных Наций в области народонаселения и Управления Организации Объединенных Наций по обслуживанию проектов Distr.: General
Исполнительный совет Программы развития Организации Объединенных Наций, Фонда Организации Объединенных Наций в области народонаселения...

Исполнительный совет Программы развития Организации Объединенных Наций и Фонда Организации Объединенных Наций в области народонаселения Distr.: General iconИсполнительный совет Программы развития Организации Объединенных Наций и Фонда Организации Объединенных Наций в области народонаселения Distr.: General
...

Исполнительный совет Программы развития Организации Объединенных Наций и Фонда Организации Объединенных Наций в области народонаселения Distr.: General iconИсполнительный совет Программы развития Организации Объединенных Наций и Фонда Организации Объединенных Наций в области народонаселения Distr.: General
...

Исполнительный совет Программы развития Организации Объединенных Наций и Фонда Организации Объединенных Наций в области народонаселения Distr.: General iconИсполнительный совет Программы развития Организации Объединенных Наций и Фонда Организации Объединенных Наций в области народонаселения Distr.: General
...

Исполнительный совет Программы развития Организации Объединенных Наций и Фонда Организации Объединенных Наций в области народонаселения Distr.: General iconСовет управляющих Программы Организации Объединенных Наций по населенным пунктам Distr. General
Достижение цели улучшения условий жизни обитателей трущоб, поставленной в Декларации тысячелетия Организации Объединенных Наций

Исполнительный совет Программы развития Организации Объединенных Наций и Фонда Организации Объединенных Наций в области народонаселения Distr.: General iconОрганизация Объединенных Наций A/61/132
Организации Объединенных Наций подготовить доклад об осуществлении резолюции в свете целей и принципов Устава Организации Объединенных...

Исполнительный совет Программы развития Организации Объединенных Наций и Фонда Организации Объединенных Наций в области народонаселения Distr.: General iconОрганизация Объединенных Наций Стратегические рамки на период 2012-2013 годов
Условные обозначения документов Организации Объединенных Наций состоят из прописных букв и цифр. Когда такое обозначение встречается...

Исполнительный совет Программы развития Организации Объединенных Наций и Фонда Организации Объединенных Наций в области народонаселения Distr.: General iconПрограммы Организации Объединенных Наций по населенным пунктам Distr
Деятельность программы организации объединенных наций по населенным пунктам: периодический доклад директора исполнителя


Разместите кнопку на своём сайте:
lib.convdocs.org


База данных защищена авторским правом ©lib.convdocs.org 2012
обратиться к администрации
lib.convdocs.org
Главная страница